Le Plan d’Épargne en Action (ou le PEA) s’agit d’un produit d’épargne en règle qui est destiné à être investi spécifiquement en bourse. Le but principal du PEA est de percevoir les actions des entreprises tout en obtenant une exonération d’impôt sur le revenu. Ce, sous certaines conditions. En principe, le PEA est composé d’un compte en espèce (réalisation des versements en numéraire) et d’un compte titre (conservation des actions). Sur le fonctionnement, peu importe le type de PEA dans lequel vous souhaitez investir, les versements doivent toujours être réalisés en espèces, en chèque ou en virement. Une fois le versement versé sur le PEA, vous pourrez l’investir dans des actions, des parts de SARL, des certificats d’investissement ou encore des parts d’organismes de placements collectifs.
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Les avantages fiscaux du PEA
Le principal avantage du PEA concerne le domaine de la fiscalité. En effet, les gains d’actions placées sur un PEA ne disposeront d’aucun impôt (dividendes et plus-values) si et seulement si les sommes ne sont pas retirées. Par ailleurs, pour le plan ouvert il y a plus de 5 ans, les autres avantages concernent les suivants : réalisation des versements possibles à tout moment, retrait en tout temps disponible pour une somme partielle de votre PEA, retrait entier de votre solde et utilisation de votre argent sous forme de rente viagère.
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Les conditions d’ouvertures du PEA
Le PEA n’est pas accessible à tout le monde. En effet, pour pouvoir ouvrir un PEA, il va falloir que vous soyez une personne majeure qui dispose d’une domiciliation fiscale française. Il est important de noter que dans un foyer, chaque individu (mari et femme) pourra posséder un plan. Par la même occasion, les enfants majeures rattachées fiscalement à leurs parents seront éligibles. L’épargnant peut à tout moment réaliser des retraits et des paiements dans la limite du plafond versement qui sera de 150 000 €. Par ailleurs, cette valeur sera de 20 000 € pour le PEA jeune et de 75 000 € pour le PEA-PME.
La Gestion du PEA
Concernant la gestion de votre PEA, deux choix s’offrent à vous. La première consiste à entrer dans la gestion libre, c’est-à-dire que vous serez le seul et l’unique maître de vos mouvements. Ce type de gérance sera moins avantageux si vous n’êtes pas en connaissance des marchés financiers. Par ailleurs, la seconde option consiste à passer à la gestion sous mandat. Dans ce cas, vous confierez votre portefeuille à un ou plusieurs professionnels du domaine de la gestion financière.
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Les conseils indispensables pour choisir les actions
Le choix de vos actions peut avoir des conséquences importantes sur votre investissement. Pour vous aider, voici nos conseils pouvant vous aider à décider facilement de vos actions futures. En premier lieu, vous devez favoriser les actions diversifiées afin de minimiser les risques de perte. Par ailleurs, choisissez ensuite vos actions en vous basant sur les critères suivants : une capitalisation boursière intéressante, un endettement financier faible, des dividendes bénéfiques et une variation du cours en bourse positivent depuis quelques années (au minimum 3 ans).
La fiscalité du PEA
Selon la loi Pacte du 22 mai 2019, les modalités de la fiscalité du PEA sont différentes pour les PEA datant de moins de 5 ans et ceux datant de plus de 5 ans.
Fiscalité PEA pour retrait avant 5 ans
Assurément, lorsque vous effectuez un retrait avant la date convenue, c’est-à-dire avant la fin de la 5ᵉ année, votre PEA sera clôturée. Dans ce cas, votre gain net sera soumis au droit commun de PFU (prélèvement forfaitaire unique). Néanmoins, si vous êtes confrontés au cas suivant, il y aura dérogations à la clôture du plan : la création ou reprise d’entreprises (retrait ou rachat partiel anticipés), le licenciement, l’invalidité, la mise en retraite anticipée du titulaire plan ou de son partenaire ayant lien avec le PACS.
Fiscalité PEA pour retrait après 5 ans
Les retraits tout comme les versements que vous effectuez après 5 ans n’entraineront en aucun cas la fermeture de votre PEA.
Le PEA par rapport aux autres produits d’épargne
Bien que le PEA dispose de certaines ressemblances avec l’assurance-vie et le compte-titres, les différences sont également flagrantes :
- Différence PEA et assurance vie : le PEA et l’assurance-vie sont des contrats complémentaires. En effet, si le PEA se penche plutôt dans l’investissement actif risqué tout en bénéficiant de la rentabilité de ceux des boursiers, l’assurance-vie est plutôt intéressante pour préparer son futur par le biais de fonds sécurisés.
- Différence PEA et compte-titres : Le PEA dispose d’un avantage fiscal pour un investissement quasi exclusif dans des actions de types européennes. Par contre, ce qui le différencie du compte-titre concerne sont indisponibilités à investir dans d’autres titres financiers comme le produit dérivé ou encore les obligations.
Pour conclure, le PEA est un produit d’épargne très intéressant pour les personnes disposant d’une domiciliation fiscale française. Toutefois, pour tirer profit au maximum de votre investissement, il est vivement recommandé de bien choisir votre action, de ne réaliser le retrait qu’après 5 ans et de passer à la gestion sous-mandat.
